Почему возникают разрывы денежного потока: причины, знакомые каждому предпринимателю

1. Клиенты не оплачивают сразу

Большинство предпринимателей работает по схеме: «счёт сегодня - оплата через 7, 14 или 30 дней». Это обычная практика в Латвии, особенно при работе с компаниями.

Но именно эти дни между «счёт выставлен» и «оплата получена» создают пустой период, в который попадают срочные платежи:

• аренда
• налоги
• закупки
• оплата подрядчиков

И если сумма большая - разрыв ощущается сразу.

2. Обязательные платежи приходят строго по графику

Это то, что предприниматель изменить не может: налоги, взносы, аренда, интернет, счета за услуги, расчёты с подрядчиками, зарплаты. У всех этих платежей есть конкретные сроки.

В Латвии особенно важны 20-е и 23-е число месяца - сроки отчётности и уплаты налогов.

Дата платежа наступает по календарю, а деньги от клиентов могут поступить позже.

3. Денежный поток не спланирован

Предприниматель знает, сколько он заработает, но не всегда понимает, когда деньги окажутся на счёте.

В результате:

• доходы запланированы
• договоры подписаны
• работа выполняется

Но даты доходов и расходов не совпадают. Это несоответствие - одна из главных причин разрыва денежного потока.

4. Оплата товаров или услуг поступает позже

Очень частая ситуация: работа выполнена, товар доставлен, услуга оказана - а оплату клиент делает позже.

Пауза между выполнением и получением денег может быть небольшой, а может длиться месяц. И всё это время предприниматель живёт между расходами «сейчас» и доходами «позже».

5. Быстрый рост бизнеса

Об этой причине часто забывают, хотя именно она создаёт самые серьёзные разрывы.

Когда предприниматель становится востребованным, берёт больше заказов и расширяет деятельность, расходы растут раньше доходов:

• нужно закупать больше материалов
• растут расходы на рекламу
• появляются новые сотрудники или подрядчики, которым нужно платить регулярно
• появляется потребность в дополнительных помещениях
• увеличиваются расходы на логистику и транспорт
• нужно обновлять технику, инструменты и оборудование

Доходы от новых заказов поступят позже, а вложения нужно делать заранее - и суммы могут быть значительными.

Поэтому именно успешный рост бизнеса создаёт краткосрочную «дыру», которую трудно быстро закрыть.

6. Неучтённые или забытые расходы

Иногда разрыв создают не крупные траты, а множество мелких:

• обслуживание автомобиля
• неподтверждённые чеки
• банковские комиссии
• покупка инструментов
• мелкие подписки
• ремонт техники
• расходы на топливо
• дополнительные материалы

Каждый такой расход кажется незначительным, но вместе они создают существенную нагрузку. И что важно - если предприниматель не включает эти расходы в учёт, прибыль «на бумаге» выглядит больше, чем есть на самом деле.

В результате:

• налоги рассчитываются с завышенной базы
• налоговые платежи становятся выше

То есть забытый чек создаёт не только расход сегодня, но и дополнительный налог завтра - что ещё сильнее усиливает разрыв.

К чему приводят разрывы денежного потока

Если разрыв произошёл один раз - это просто часть процесса. Но если он повторяется регулярно, бизнес попадает в режим постоянного напряжения:

• предприниматель задерживает платежи и получает штрафы
• поставщики теряют доверие
• начинается цепочка просрочек
• закупки невозможно проводить вовремя
• работа с подрядчиками усложняется
• растёт эмоциональная нагрузка
• появляется ощущение нестабильности

Разрыв денежного потока влияет не на прибыль, а на спокойствие, контроль и качество финансовой дисциплины.

Разрывы денежного потока можно не только понимать, но и предотвращать.

В следующей статье мы подробно расскажем:

• как предпринимателю вовремя замечать риски
• как перестать жить «от платежа до платежа»
• какие инструменты помогают стабилизировать денежный поток
• какие методы действительно работают для самозанятых и SIA в Латвии
• какие финансовые привычки уменьшают вероятность разрывов